Comment bien choisir un cadeau d'entreprise pour vos salariés ?

Pourquoi offrir des cadeaux aux salariés ?

Les avantages des cadeaux d’entreprise

Les cadeaux d'entreprise sont des outils marketing efficaces. Pourquoi représentent-ils donc une stratégie gagnante ?

• Ils motivent et incitent les salariés à l'engagement

Les cadeaux de remerciement valorisent le travail des salariés. Ils boostent ainsi leur motivation et leur engagement. Ces attentions encouragent aussi les efforts individuels et renforcent la dynamique collective pour générer une ambiance positive au sein de l’équipe.

• Ils améliorent la culture d'entreprise

Les cadeaux renforcent les liens entre salariés et entreprise en favorisant un climat de confiance et de reconnaissance.

Des cadeaux personnalisés montrent que la société met en avant l'humain. Ces gestes consolident en outre la culture d’entreprise (ses valeurs, ses traditions, ses normes…) et l’image employeur.

• Ils fidélisent les employés et réduisent le turnover

La reconnaissance par des cadeaux réguliers limite le turnover et renforce par conséquent l’attachement des collaborateurs.

Des salariés reconnus ont moins tendance à partir. Ainsi, votre société subira moins les coûts liés au turnover.

À quelles occasions offrir des cadeaux aux salariés ?

Les cadeaux d’entreprise pour les salariés peuvent être offerts à diverses occasions, tant personnelles que professionnelles, pour marquer des moments importants.

Parmi ces occasions existent :

• les événements familiaux : mariage, naissance, adoption, départ à la retraite ;
• les fêtes : Noël, Sainte-Catherine, Saint-Nicolas, fête des Mères ou fête des Pères ;
• la rentrée scolaire : pour les salariés qui ont des enfants de moins de 26 ans (avec justificatif de scolarité).

Quels types de cadeaux sont les plus appréciés ?

Les cadeaux offerts aux salariés peuvent prendre des formes très diverses. Les plus répandus restent les chèques-cadeaux, également appelés bons d’achat. Leur utilisation doit cependant être clairement définie.

D’autres formes de cadeaux s'offrent également, souvent liées à l’événement : des paniers gourmands, des billets de spectacle, des plantes, des cadeaux de naissance ou encore des produits à l’effigie de l’entreprise.

Réglementation : Les obligations légales et fiscales des cadeaux aux salariés

Cadeaux et bons d’achat : Sont-ils soumis aux cotisations sociales ?

En règle générale, les cadeaux et les bons d'achats sont soumis aux cotisations sociales, car ils sont considérés comme des avantages octroyés par l'employeur « en contrepartie ou à l’occasion du travail ». 

Cependant, dans certaines situations précises, ces avantages peuvent être exemptés de cotisations et contributions sociales.

Cette tolérance est possible pour les entreprises de moins de 50 salariés grâce à la "gentillesse" de l’ACOSS.

Le plafond URSSAF pour les chèques-cadeaux en 2025

Le seuil imposé par l'URSSAF correspond à la valeur cumulée au cours d'une année civile qui ne doit pas dépasser 5 % du plafond mensuel de la Sécurité sociale. En 2025, cela correspond à 196 euros.

En cas de dépassement du plafond, que faire ?

En cas de dépassement du plafond annuel de 5 % sur l’année civile, il est nécessaire d'examiner si chaque cadeau ou bon attribué respecte les conditions d'éligibilité et les limites prévues :

• le montant du cadeau ou du bon d'achat doit rester dans la limite des 5 % ;
• le présent doit être offert à l'occasion d'un événement personnel concernant directement le salarié (naissance, mariage, Noël, etc.) ;
• le cadeau doit être spécifiquement lié à l'événement pour lequel il est offert. Ainsi, pour un bon d'achat, celui-ci doit clairement préciser son utilisation : les types de produits qu'il permet d'acquérir, les magasins où il peut être utilisé ou les rayons concernés dans une enseigne donnée.

Par exemple, un bon d'achat peut être accordé pour aider les salariés à financer les fournitures scolaires lors de la rentrée scolaire.

En cas de non-respect de ces règles, la totalité du cadeau sera soumise aux cotisations sociales.

À noter : La TVA est récupérable sur les cadeaux aux salariés si leur valeur reste modique, soit un maximum de 73 euros TTC par bénéficiaire et par an.

Les cas d’exonération de cotisations sociales sur les cadeaux

Les chèques-cadeaux, bons d'achat ou cadeaux offerts à un salarié sont exonérés de cotisations sociales lorsque le montant total reste sous le seuil autorisé.

Vous pouvez aussi choisir les Chèques Emploi Service Universel (CESU) comme cadeaux pour vos salariés. Bien que ce soient des moyens de paiement pour des services à la personne, ils peuvent bénéficier d'une exonération de cotisations sociales (à hauteur de 2 421 euros par an et par employé).

Comment bien choisir les cadeaux pour ses salariés ?

Identifier les besoins et attentes des collaborateurs

Pour bien choisir les cadeaux d’entreprise pour vos salariés, vous devez commencer par identifier leurs besoins et attentes. Comprendre ce qui motive chaque collaborateur, objets pratiques ou cadeaux personnalisés, permet de faire un choix pertinent et apprécié.

En prenant en compte les divers profils (âge, rôle, centres d’intérêt), vous pouvez offrir des cadeaux qui renforcent la relation avec vos équipes et valorisent leur contribution au développement de l’entreprise. L’attention portée à ces détails montre également un réel intérêt pour leur bien-être.

Trouver un équilibre entre budget et qualité

Pour garantir le succès des initiatives de cadeaux d'entreprise, vous devez trouver un juste équilibre entre budget et qualité. Pour ce faire, pensez à élaborer un plan financier réaliste en tenant compte des ressources disponibles.

Vous devez viser des choix qui allient générosité et responsabilité financière. À cet effet, proposez des cadeaux de qualité adaptés aux attentes des employés tout en respectant les contraintes économiques de l’entreprise. Une gestion budgétaire réfléchie permet ainsi de maximiser l’impact tout en préservant la santé financière de la société.

Les pièges à éviter lors de la sélection des cadeaux

Voici quelques erreurs fréquentes que vous devez éviter lors de la sélection des cadeaux :

• Absence de stratégie claire

Définissez les objectifs de la distribution (renforcer les relations, attirer des prospects, motiver les employés) pour choisir des cadeaux adaptés.

• Ignorer la cible

Identifiez vos cibles pour personnaliser les cadeaux selon leurs attentes.

• Cadeaux sans valeur ajoutée

Optez pour des cadeaux de qualité qui reflètent les valeurs de votre entreprise.

• Ne pas respecter le budget

Restez fidèle au budget et privilégiez la qualité plutôt que la quantité.

• Oublier l'aspect pratique

Choisissez des cadeaux utiles pour un impact durable.

• Ne pas mesurer l'impact

Analysez les retours pour ajuster votre stratégie future.

• Mauvaise communication du message

Clarifiez le message que vous souhaitez transmettre à travers le cadeau.

Cadeaux d’entreprise : Quelle fiscalité pour l’employeur et le salarié ?

Les cadeaux d’entreprise offerts aux salariés se présentent sous forme de présents, de bons d’achat ou de chèques-cadeaux. Leur valeur est soumise aux charges sociales, car ils sont considérés comme un avantage en nature lié au travail fourni. Toutefois, si leur montant total, par salarié et par année civile, ne dépasse pas le plafond de 196 € en 2025, ils sont exonérés de charges sociales. Le salarié, quant à lui, voit ces cadeaux soumis à l'impôt sur le revenu.

Les cadeaux peuvent cependant bénéficier d’exonérations et d'une récupération de la TVA sous certaines conditions (citées ci-dessus).

Cadeaux salariés : Quelle imposition au niveau du salarié ?

Un salarié qui reçoit un cadeau de la part de son employeur peut bénéficier d’une exonération fiscale. La seule condition est que la valeur de ce cadeau ne dépasse pas 5 % du plafond mensuel de la Sécurité sociale, soit 196 euros en 2025.

Prenons l’exemple d’un salarié qui gagne 10 000 € brut par mois et reçoit un cadeau de Noël d'une valeur de 200 € de la part de son employeur.

• Cotisations sociales :

Le cadeau sera considéré comme un complément de rémunération si les conditions citées auparavant ne sont respectées. La totalité sera donc soumise aux cotisations sociales. Supposons un taux global de cotisations sociales de 45 % (part salariale + part patronale) :

Cotisations totales : 200 € x 45 % = 90 €.

Ces 90 € incluent les cotisations patronales et salariales.

• Imposition sur le revenu :

Le salarié sera imposé sur ces 200 €, ajoutés à son revenu imposable annuel.

Si son taux marginal d’imposition est de 30 %, l’impôt supplémentaire serait :

200 € x 30 % = 60 €.

• Résumé des impacts :

Si les conditions d’exonération ne sont pas respectées, le cadeau coûtera :

• 90 € en cotisations sociales.
• 60 € en impôt sur le revenu pour le salarié (selon son taux marginal d’imposition).

Ainsi, le cadeau de 200 € pourrait entraîner un surcoût total de 150 €, réparti entre cotisations et impôt.

Comment comptabiliser un cadeau pour un salarié ?

Pour enregistrer les cadeaux offerts à vos salariés dans votre comptabilité, il convient d’affecter leur montant au compte approprié.

Si ces cadeaux respectent les critères d’exonération, vous pouvez les comptabiliser :

• dans le compte 647 « Autres charges sociales » ;
• ou dans le compte 648 « Autres charges de personnel ».

En revanche, si les cadeaux sont soumis aux cotisations sociales, pensez à créer un compte spécifique, tel que 6417 « Avantages en nature », pour une gestion comptable claire et précise.

Communiquer efficacement sur les cadeaux d’entreprise

Mettre en avant les cadeaux dans les communications internes

Les cadeaux d’entreprise sont de véritables outils de communication. 

Lors d’événements professionnels, ils permettent de remercier vos clients, vos prospects ou vos fournisseurs, et de créer une ambiance chaleureuse qui facilite les échanges.

En interne, cette démarche altruiste et non intrusive est perçue positivement et favorise la motivation de vos collaborateurs.

Profiter des réseaux sociaux pour valoriser l’initiative

Avec l’essor de la communication digitale, les réseaux sociaux sont devenus des alliés précieux pour valoriser les initiatives de cadeaux d’entreprise. Ils offrent l’opportunité de renforcer votre image de marque et de créer une communauté fidèle et engagée.

Proposez dans un premier temps des cadeaux personnalisés à l’effigie de votre entreprise, comme des objets utiles ou originaux, pour marquer les esprits. Ensuite, partagez des contenus qui mettent en lumière l'impact de ces cadeaux sur vos salariés, comme des vidéos présentant les moments de distribution des cadeaux. Vous pouvez aussi y montrer les réactions de vos collaborateurs ou les témoignages sur l'enthousiasme généré par cette initiative. Enfin, n’oubliez pas de remercier vos abonnés pour leur participation, afin de renforcer leur fidélité et d’humaniser votre marque.

FAQ : le cadeau d'entreprise pour salariés